Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 17.11.2025/Pykälä 425

Kaupunginhallitus 17.11.2025 § 425  

170/02.02.00/2025  

Valmistelu ja lisätiedot talouspäällikkö Eero Aitkoski, eero.aitkoski(a)orimattila.fi

Kuntalain (420/2015) § 110 mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet, sekä taloussuunnitelma vähintään kahdelle sitä seuraavalle vuodelle. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Taloussuunnitelman tasapainossa voidaan ottaa huomioon talousarvion laadintavuoden taseeseen kertyväksi arvioitu ylijäämä. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa.

Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.

Kaupunginhallitus on kokouksessaan 23.6.2025 § 255 käsitellyt talousarvion laadintaohjeen sekä talouden kehyksen valiokunnille. Sivistysvaliokunta on kokouksessaan 14.10.2025 § 128, elinvoimavaliokunta on kokouksessaan 14.10.2025 § 56 ja tarkastuslautakunta on kokouksessaan 29.9.2025 § 59 käsitelleet omat talousarvioesityksensä. Valtuustoseminaarissa 30.-31.10.2025 on käsitelty talousarvion valmistelun tilannetta ja talousarvioon vaikuttavia tekijöitä.

Talousarviovalmistelun lähtökohdat

Arvioidut verotulot pohjautuvat Kuntaliiton veroennustekehikkoon, mikä on päivitetty syyskuussa 2025. Verotulojen pohjana kaupunginjohtajan talousarvioesityksessä vuodelle 2026 on pitäminen veroprosentit ennallaan vuoden 2025 tasossa. Kaupunginvaltuuston tulee päättää vuoden 2026 veroprosentit viimeistään 17.11.2025, kaupunginvaltuusto päätti veroprosentit kokouksessaan 10.11.2025. Vuonna 2026 verotuloja arvioidaan kertyvän 36,3 miljoonaa euroa.

Valtionosuuksissa on huomioitu valtiovarainministeriön ennakolliset laskelmat vuoden 2026 valtionosuuksista. Valtiovarainministeriö sekä opetus- ja kulttuuriministeriö tekevät päätökset vuoden 2026 valtionosuuksista loppuvuodesta 2025. Valtiovarainministeriön on laatinut arvioita vuoden 2026 valtionosuuksista, mutta opetus- ja kulttuuriministeriö ei ole ennakoinut vuoden 2026 valtionosuuden tasoa. Opetus- ja kulttuuriministeriön valtionosuuden taso pohjautuu kaupungin omaan arvioon kyseisen valtionosuuteen vaikuttavista suorite- ja oppilasmääristä. Valtionosuuksia arvioidaan kertyvän vuonna 2025 noin 12,6 miljoonaa euroa.

Talousarvion valmistelussa on huomioitu Tilastokeskuksen väestöennuste. Kyseinen väestöennuste arvioi Orimattilan väestön vähenevän joka vuosi.

Talousarvion valmistelussa on huomoitu, että Orimattilan kaupunki myy omistuksessaan olevan terveyskeskuksen liiketoiminnan kaupungin tytäryhtiölle, Orimattilan Yrityskiinteistöt Oy:lle. Liiketoimintakauppa tuo kaupungille kertaluontoisena eränä 4 miljoonan euroa satunnaisia tuottoja.

Talousarvioesitys

Talousarvioesitys on tasapainossa. Vuoden 2026 talousarvio on ylijäämäinen 1,8 miljoonaa euroa, vuoden 2027 alijäämä on -2,9 miljoonaa euroa sekä vuoden 2027 alijäämä on -2,4 miljoonaa euroa. Vuosien 2026 – 2028 tilikaudet ovat ennakolta alijäämäisiä -3,6 miljoonaa euroa. Koska kaupungin tasessa on tilikauden 2025 jälkeen aikaisempien tilikausien ylijäämää 10,6 miljoonaa euroa, on taloussuunnitelma tasapainossa.

Vuosikate vuodelle 2026 on 3,9 miljoonaa euroa, vuodelle 2027 3,5 miljoonaa euroa ja vuodelle 2028 3,8 miljoonaa euroa. Investointimenot vuodelle 2026 ovat 6,0 miljoonaa euroa, vuodelle 2027 7,9 miljoonaa euroa sekä vuodelle 2028 16,9 miljoonaa euroa. Vuosien 2026 – 2028 vuosikate riittää investointien kattamiseen. Tämän vuoksi vuosien 2026 – 2028 lainamäärä kasvaa nykytasosta. Taloussuunnitelmakaudella lainakanta kasvaa noin 19 miljoonalla eurolla.

Taloussuunnitelmakaudella pitkäaikaisia lainoja erääntyy noin 38 miljoonaa euroa. Koska taloussuunnitelmakaudella vuosikate ei riitä kattamaan kaikkia suunniteltuja investointeja, tulee lainojen lyhennys rahoittaa uusilla lainoilla. Taloussuunnitelmakaudella uutta pitkäaikaista lainaa ollaan nostamassa noin 57 miljoonaa euroa. Korkojen nousu aikaisemmasta nollakorkojen tasosta nykyiseen 2 – 3 prosentin korkotasoon tarkoittaa sitä, että tulevina vuosina nostetuissa lainoissa on korkeampi korko kuin vanhoissa lainoissa, jolloin kaupungin rahoituskulut tulevat vuosittain kasvamaan.

 Esittelijä  

 Päätösehdotus

  Kaupunginhallitus päättää esittää kaupunginvaltuustolle, että se
1. hyväksyy liitteen mukaisen Orimattilan kaupungin talousarvion vuodelle 2026 ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelman,
2. hyväksyy talousarvion sitovuusmääräykset talousarviokirjan mukaisesti,
3. oikeuttaa talouspäällikön tekemään tarvittavat tekniset muutokset ja korjaukset vuoden 2026 talousarvioon.

 Päätös Keskustelun kuluessa Juha Hämäläinen esitti Ari Anttilan, Johanna Helstelän, Saku Salmisen ja Johanna Ekmanin kannattamana, että Kuivannon jääkenttä lisätään talousarvioon (lisäys 2000 €). Puheenjohtaja tiedusteli kokouksen yksimielisyyttä asiasta. Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti lisätä talousarvioon Kuivannon jääkentän (lisäys 2000 €).

Keskustelun kuluessa esitettiin kannatettuja muutosehdotuksia. Julistettuaan keskustelun päättyneeksi puheenjohtaja esitti selostuksen keskustelun kuluessa tehdyistä ehdotuksista, mitkä hyväksyttiin ja totesi, että keskustelun kuluessa oli tehty esittelijän esityksestä poikkeavia kannatettuja esityksiä, joten on suoritettava äänestykset.

Puheenjohtaja esitti äänestykset toimitettavaksi sähköisenä äänestyksenä, mikä hyväksyttiin ja teki seuraavan hyväksytyn äänestysesityksen: ne, jotka kannattavat esittelijän esityksen hyväksymistä, äänestävät JAA, ja ne, jotka kannattavat muutettujen esitysten hyväksymistä, äänestävät EI.

Äänestykset:

Äänestys 1:
Anttila esitti Helstelän, Saarisen, Hämäläisen ja Ekmanin kannattamana, että Artjärven kudontapiiriin varataan 5000 euroa. Samalla sivistystoimiala etsii halvempia vaihtoehtoja Artjärven kudontapiirin tiloihin.

JAA = 3 Jussila, Törrönen, Salminen
EI = 6 Anttila, Ekman, Helstelä, Hämäläinen, Päivähonka, Saarinen

Puheenjohtaja julisti päätökseksi tulleen Anttilan esityksen.

Äänestys 2:
Helstelä esitti Salmisen kannattamana, että palveluiden oheneminen kylillä edellyttää maaseudun kunnossa olevaa yksityistieverkkoa, jotta keskustan palvelut ovat edes hieman yhtäläisesti kyläläisten, kuin keskustan kaupunkilaisten käytettävissä. Näen, ettei esitetty massiivinen säästö yksityisteiden avustuksesta ole esitetyssä laajuudessaan sopivaa tilanteeseen. Teen muutosesityksen, jossa talousarvioon 2026 varataan 130 000 euroa yksityistieavustuksiin.
(Kaupunginjohtajan esitykseen 110 000 € lisätään 20 000 €)
Päivähonka, Anttila, Hämäläinen totesivat olevansa esteellisiä (Hallintolaki 28.1, kohta 2) ja poistuivat kokouksesta asian käsittelyn ja päätöksenteon ajaksi.
Johanna Ekman toimi asian osalta puheenjohtajana.

JAA = 3 Jussila, Törrönen, Saarinen
EI = 3 Ekman, Helstelä, Salminen, puheenjohtajan ääni ratkaisi

Puheenjohtaja julisti päätökseksi tulleen Helstelän esityksen.

Äänestys 3:
Salminen esitti Saarinen, Helstelä ja Ekman kannattamana, että sivulle 64 (Investointiohjelma): Muu keskustan kehittäminen. Palojoen kehittäminen +400t€ vuodelle 2026. Muutoksen vaikutus vuosille 2027 ja 2029 -200t€ kullekin.

JAA = 3 Anttila, Jussila, Törrönen
EI = 6 Ekman, Helstelä, Hämäläinen, Päivähonka, Saarinen, Salminen

Puheenjohtaja julisti päätökseksi tulleen Salmisen esityksen.

Talouspäällikkö Eero Aitkoski oli kokouksessa läsnä pykälän ajan.

 Toimivalta Kuntalaki § 14

 Jakelu