Kaupunginvaltuusto
Pöytäkirja 16.05.2022/Pykälä 27

OpetKasv 15.03.2022 § 38 

Valmistelu ja lisätiedot Opetus- ja kasvatusjohtaja Mika Silvennoinen ja Opetus- ja kasvatustoimen talouspäällikkö Varpu Vilkko, p. 044 7813535

Kuntalain mukaan kunnan on toiminnassaan ja taloudenhoidossaan noudatettava talousarviota. Talousarvion päättää valtuusto. Talousarvio ja -suunnitelmat ovat toimielimiä ja henkilöstöä sitovia. Kaupunginhallitus hyväksy vuosittain talousarvion täytäntöönpano-ohjeen, jossa on talousarviota koskevia ohjeistuksia. Kaupunginvaltuustoon nähden sitovia käyttötalouden määrärahoja ovat kunkin toimielimen ulkoiset bruttomenot ja bruttotulot. Käyttötalouden määrärahat (bruttona) ovat sitovia tulosaluetasolla kaupunginhallitukseen nähden.

Sisäiset määrärahat ovat sitovia toimielin- ja tulosaluetasolla kaupunginhallitukseen nähden.

Alla olevassa taulukossa on merkitty sinisellä toimialan bruttotulojen alitukset ja bruttomenojen ylitykset tulosalueittain ja toimialatasolla. Alitusten ja ylitysten syitä on eritelty taulukon alla tulosalueittain.

ULKOISTEN TULOJEN ALITYSTEN SYYT   

420 Opetuspalvelut 

Valtionvarainministeriön tilittämät kotikuntakorvaukset alittaneet talousarvion n. 92 t euroa.

Muut opetustoimen maksut, kuten iltapäivätoiminnan maksut ja lukion ylioppilastutkintomaksut ovat alittaneet talousarvion n. 37 t euroa. Tukiin ja avustuksiin kirjattavat projektituotot ovat vastaavasti ylittäneet talousarvion, joten tulosalueen yhteinen tulojen alitus on n. 81 t euroa.

470 Nuorisotoimi  

Nuorisopalvelun ja Nuorten työpajojen tuet ja avustukset ovat alittaneet talousarvion yhteensä n. 35 t eurolla. Hankeavustuksia ei ole saatu odotetusti. Vastaavasti muiden myyntituottojen ja muiden tuottojen ylityksiä on ollut n. 6  t euroa. Tulosalueen yhteinen tulojen alitus on n. 30 t euroa.              

ULKOISTEN MENOJEN YLITYSTEN SYYT                                                          

410 Hallinto    

Muihin asiantuntijapalveluihin sisältyy n. 23 t euroa ylitystä. Tämä liittyy rekrytointikustannuksiin ja esiopetustilojen hankesuunnitelmassa käytettyyn konsultointiin.Opetus ja kulttuuripalveluissa on myös ylitystä n. 2 t euroa johtuen asiakirjahallinto-ohjelman Dynastian pakollisesta päivityksestä.Tulosalueen yhteinen menojen ylitys on n. 26 t euroa.                                                                                                  

420 Opetuspalvelut   

Ylitystä henkilöstökuluissa on n. 233 t euroa, palvelujen ostoissa 205 t euroa ja aineissa, tarvikkeissa ja tavaroissa 70 t euroa. Lisäksi muut toimintakulut ovat ylittyneet n. 57 t euroa. Henkilöstökulujen ylityksessä on kaksi pääasiallista selittävää tekijää sairausajan sijaisten palkat ja hankerahoituksella palkatun opetushenkilöstön palkkakulut. Palvelujen ostojen ylitykset johtuu muille kunnille maksetuista koulutuskorvauksista, talousarvion ylittäneistä ICT- ja atk -palveluista sekä muista asiantuntijapalveluista.Materiaalipalveluiden ylitys johtuu suojamaskikuluista. Tulosalueen yhteinen menojen ylitys on n. 550 t euroa.                                                        

460 Kirjasto ja kulttuuripalvelut   

Henkilöstökuluissa on ylitystä 69 t euroa ja palvelujen ostoissa 22 t euroa. Henkilöstökulujen ylitys selittyy saadulla hankerahoituksella palkatun henkilöstön palkkakuluilla.Palvelujen ostojen ylitys esim. muihin asiantuntijapalveluihin kirjatuista palkkioista, nousseista ICT- ja atk-palveluista ja koneiden ja laitteiden kunnossapitopalveluista. Tulosalueen yhteinen menojen ylitys on n. 88 t euroa.                                                                      

SISÄISTEN TULOJEN YLITYSTEN SYYT                                                          

460 Kirjasto ja kulttuuripalvelut

Ylitys 193 euroa. Ylitys johtuu kaupungin sisäisistä kirjauksista, joihin ei tehdä talousarvioon varauksia.                                                                                                               

SISÄISTEN MENOJEN YLITYSTEN SYYT                                                          

320 Varhaiskasvatuspalvelut   

Sisäiset menot ovat ylittyneet n. tuhat euroa. Ylitys johtuu kaupungin sisäisistä kirjauksista, joihin ei tehdä talousarvioon varauksia.                                                                                                 

420 Opetuspalvelut   

Opetuspalvelujen tulosalueen n. 5 t euron Ylitys johtuu kaupungin sisäisitä kirjauksista, joihin ei tehdä talousarvioon varauksia. Lisäksi vähäinen ylitys sisäissä ateria- ja puhtauspalveluiden ostoissa.                                                                                                                             

 Esittelijä Opetus- ja kasvatusjohtaja Mika Silvennoinen

 Päätösehdotus

  Opetus- ja kasvatusvaliokunta esittää kaupunginhallitukselle hyväksyttäväksi ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi:

  -opetus- ja kasvatusvaliokunnan ulkoisten menojen ylityksen 135 435 euroa

  -opetuspalveluiden ulkoisten tulojen alituksen 81 330 euroa

  -nuorisotoimen ulkoisten tulojen alituksen 29 578 euroa

  -opetus- ja kasvatustoimen hallinnon ulkoisten menojen ylityksen 25 514 euroa

  -opetuspalveluiden ulkoisten menojen ylityksen 550 058 euroa

  -kirjasto- ja kulttuuripalveluiden ulkoisten menojen ylityksen 88 371 euroa

  -kirjasto- ja kulttuuripalveluiden sisäisten tulojen alituksen 193 euroa

  -varhaiskasvatuspalveluiden sisäisten menojen ylityksen 1 047 euroa

  -opetuspalveluiden sisäisten menojen ylityksen 5 137 euroa.

 Päätös Opetus- ja kasvatusvaliokunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi:                                        -opetus- ja kasvatusvaliokunnan ulkoisten menojen ylityksen 135 435 euroa                                                                                -opetuspalveluiden ulkoisten tulojen alituksen 81 330 euroa                          -nuorisotoimen ulkoisten tulojen alituksen 29 578 euroa                          -opetus- ja kasvatustoimen hallinnon ulkoisten menojen ylityksen 25 514 euroa                                                                                -opetuspalveluiden ulkoisten menojen ylityksen 550 058 euroa          -kirjasto- ja kulttuuripalveluiden ulkoisten menojen ylityksen 88 371 euroa                                                                                                   -kirjasto- ja kulttuuripalveluiden sisäisten tulojen alituksen 193 euroa -varhaiskasvatuspalveluiden sisäisten menojen ylityksen 1 047 euroa                                                                                                         -opetuspalveluiden sisäisten menojen ylityksen 5 137 euroa.

Kaupunginhallitus 28.03.2022 § 120 

 Esittelijä vt. kaupunginjohtaja

 Päätösehdotus

  Kaupunginhallitus päättää hyväksyä opetus- ja kasvatusvaliokunnan tulosaluekohtaiset menojen ylitykset ja tulojen alitukset sekä sisäisten määrärahojen poikkeamat. Edelleen kaupunginhallitus päättää esittää kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi opetus- ja kasvatusvaliokunnan ulkoisten menojen ylityksen 135 435 euroa.

 Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

Todettiin, että Ida Jokinen oli esteellinen hallintolain 28 § kohdan 4 mukaisesti ja poistui asian käsittelyn ajaksi.

Kaupunginvaltuusto 16.05.2022 § 27  

 Päätösehdotus

  Kaupunginvaltuusto hyväksyy opetus- ja kasvatusvaliokunnan ulkoisten menojen ylityksen 135 435 euroa.

 Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.