Kaupunginvaltuusto
Pöytäkirja 06.06.2022/Pykälä 39

Kaupunginhallitus 28.03.2022 § 115 

Valmistelu ja lisätiedot  Vt. kaupunginjohtaja Päivi Suikkanen, p. 040 848 5051, paivi.suikkanen(a)orimattila.fi

 Kuntalain 113 §:n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kun­nan­hal­li­tuk­sen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seu­raa­van vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja saatettava se tilintarkastuksen jäl­keen valtuuston käsiteltäväksi tilikautta seuraavan kesäkuun lop­puun mennessä.

 Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase ja niiden liitetiedot se­kä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, jolla on kirjanpitolaissa tarkoitetulla tavalla määräämisvalta toisessa kir­jan­pi­to­vel­vol­li­ses­sa, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä kon­ser­ni­ti­lin­pää­tös. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jä­se­net ja kunnanjohtaja.

 Vuoden 2021 talousarvio laadittiin 21 018 euroa ylijäämäiseksi. Vuo­si­ka­te oli 4 797 018 euroa. Alkuperäiseen talousarvioon tehtiin ti­li­kau­den aikana muutoksina toimintatuottoihin vähennystä 161 817 eu­roa, toimintakuluihin lisäystä 168 335 euroa, verotuloihin 1 530 000 euroa lisäystä, kor­ko­tuot­toi­hin 41 000 euroa vähennystä se­kä suun­ni­tel­man mukaisiin poistoihin 600 000 euroa lisäystä. Muu­te­tun ta­lous­ar­vion vuosikate oli 6 292 536 euroa ja tilikauden tu­los 916 536 euroa ylijäämäinen. Marraskuun valtuusto päätti 1.8.2021 voimaan tulleen organisaatiomuutoksen aiheuttamat toimielinten väliset määrärahasiirrot.

 Toimintatuotot toteutuivat 2,1 prosenttia arvioitua paremmin (ylitys 532 589 euroa muutettuun talousarvioon verrattuna). Ylitystä oli tukien ja avustusten tuottoryhmässä sekä muissa tuo­tois­sa.

 Toimintakulut toteutuivat 1,2 prosenttia arvioitua paremmin (alitus 1 203 039 euroa). Toimintakuluissa muutetun arvion ylittivät aineet, tarvikkeet ja tavarat, avustukset sekä muut toimintakulut. Henkilöstökulut toteutuivat 99,4 prosenttisesti ja palveluiden ostot 98,1 prosenttisesti.

 Toi­min­ta­ka­te toteutui 1,7 milj. euroa muutettua talousarviota pa­rem­pa­na. Verotuloja kertyi 722 teur muutettua talousarviota enem­män ja valtionosuuksia 217 teur muutettua talousarviota enem­män. Verotulokertymään vaikutti yhteisöverotuksen korotettu kuntajako-osuus.   Muut rahoitustuotot alittuivat 102 teur al­ku­pe­räi­seen ta­lous­ar­vi­oon nähden. Suunnitelman mukaisia poistoja teh­tiin 5,4 milj. euroa. Ylimääräisiä poistoja ei tilikaudella tehty.

 Tilinpäätöksen vuosikate on 9 059 255 euroa ja tilikauden tulos pois­to­jen jälkeen 3 634 047 euroa ylijäämäinen. Poistoeron li­sää­mi­sen jälkeen ti­li­kau­den tulos on 3 657 135,75 euroa ylijäämäinen.

 Pitkäaikaista lainaa nostettiin 10 milj. euroa, ja lainoja lyhennettiin 7,9 milj. euroa. Tytäryhtiöille välitettiin 1,2 milj. euroa uutta lainaa. An­to­lai­no­jen ly­hen­nyk­siä kertyi 2,8 milj. Tähän lukuun sisältyy Orimattilan Yrityskiinteistöjen kiinteistökaupan seurauksena loppuun maksetut konsernilainaerät. Lainakanta oli vuoden päät­tyes­sä 65 milj. euroa, johon sisältyy lyhytaikaista kuntatodistuslainaa 4 milj. euroa.  Lainaa on 31.12.2021 tilanteessa 4110 eu­roa/asu­kas. Jos lai­na­saa­mi­set eliminoidaan, lainamäärä asukasta kohti on 3 119 eu­roa/asukasta kohti.

 Alkuperäisen talousarvion mukaiset investointimenot olivat 20,35 milj. eu­roa. ja muutettu talousarvion mukaiset menot 21,3 milj. euroa To­teu­tu­neet in­ves­toin­ti­me­not olivat 20,8 milj. euroa, joten käyt­tä­mät­tä jäi 0,5 milj. muu­te­tun talousarvion määrärahoista. Investointituloja kertyi 1,2 milj. euroa, joista käyttöomaisuuden myynnistä tuli 488 teur.

 Esityslistan liitteenä on Orimattilan kaupungin tilinpäätös vuodelta 2021, joka sisältää toimintakertomuksen, tilinpäätöslaskelmat sekä lii­te­tie­dot.

  Erillinen liite 

 Esittelijä vt. kaupunginjohtaja

 Päätösehdotus

Kaupunginhallitus
  
- käsittelee toimintakertomuksen vuodelta 2021 ja tekee siihen tarvit-tavat muutokset
- hyväksyy tilinpäätöskirjassa olevan esityksen tuloksen käsittelystä, jonka mukaan ylijäämä 3 657 135,75 euroa siirretään taseen ylijäämä/alijäämä -tilille                
- allekirjoittaa tilinpäätöksen vuodelta 2021 ja luovuttaa sen tilintarkastajille
- päättää, että tilinpäätökseen voidaan tehdä tarvittaessa pieniä teknisiä korjauksia virkamiestyönä.

 Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti ja tilinpäätös allekirjoitettiin.

Todettiin, että Ville-Petteri Erola oli esteellinen sivujen 75 - 86 ja 144 - 145 osalta hallintolain 28 § kohdan 4 mukaisesti ja hän poistui kokouksesta. Puheenjohtajana toimi ensimmäinen varapuheenjohtaja Tero Nieminen. Edelleen todettiin, että Ida Jokinen oli esteellinen sivujen 79 - 86 osalta hallintolain 28 § kohdan 4 mukaisesti ja hän poistui kokouksesta tämän osan käsittelyn ajaksi. Edelleen todettiin, että Jari Hosiaisluoma oli esteellinen sivujen 87 - 94 osalta hallintolain 28 § kohdan 4 mukaisesti ja hän poistui kokouksesta tämän osan käsittelyn ajaksi.

Tarkastuslautakunta 09.05.2022 § 36 

  Kuntalain 125 §:n mukaan tilintarkastajan on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Kertomuksessa on myös esitettävä, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja voidaanko toimielimen jäsenelle ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtavalle viranhaltijalle (tilivelvollinen) myöntää vastuuvapaus.

  Tilintarkastusyhteisö Revisium Oy on antanut tilintarkastuskertomuksen tilikaudelta 2021. Kaupunginhallitus on hyväksynyt ja allekirjoittanut tilinpäätöksen 2021.

 Päätösehdotus

  Tilintarkastuskertomus vuodelta 2021 merkitään tiedoksi. Tarkastuslautakunta saattaa tilintarkastuskertomuksen tiedoksi kaupunginvaltuustolle.

  Tarkastuslautakunta esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2021 tilinpäätös hyväksytään ja kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta 1.1.-31.12.2021.

 Päätös Asian käsittely tehdään seuraavassa kokouksessa.

Tarkastuslautakunta 23.05.2022 § 44  

 Päätösehdotus

  Tilintarkastuskertomus vuodelta 2021 merkitään tiedoksi. Tarkastuslautakunta saattaa tilintarkastuskertomuksen tiedoksi kaupunginvaltuustolle.

  Tarkastuslautakunta esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2021 tilinpäätös hyväksytään ja kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta 1.1. - 31.12.2021.

 Päätös Päätettiin esityksen mukaisesti.

Kaupunginvaltuusto 06.06.2022 § 39  

117/02.02.02/2022  

 Vuoden 2021 tilinpäätös on kaupunginvaltuuston esityslistan

  erillinen liite.

 Tilintarkastuskertomus on kaupunginvaltuuston esityslistan

  liite nro 4

 Päätösehdotus / kaupunginhallitus  

Kaupunginvaltuusto päättää hyväksyä tilinpäätöskirjassa olevan esityksen tuloksen käsittelystä, jonka mukaan

- investointeihin liittyvää poistoeron vähennystä kirjataan 23 088,64 euroa

-  tilikauden ylijäämä vuodelta 2021 on 3 657 135,75 euroa, joka siirretään edellisten tilikausien yli/-alijäämätilille

 Päätösehdotus / tarkastuslautakunta

 Kaupunginvaltuusto päättää, että vuoden 2021 tilinpäätös hyväksytään ja kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta 1.1. - 31.12.2021.             

Tilintarkastuskertomus merkitään tiedoksi.

 Päätös Tilinpäätöskirjaan tehdään tekninen otsikoiden numerointikorjaus kohtaan 1.4 ennen tilinpäätöskirjan julkaisua.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupunginhallituksen sekä tarkastuslautakunnan päätösehdotukset yksimielisesti.